У начинающего инвестора часто возникает дилемма, какой финансовый инструмент использовать для заработка — индивидуальный инвестиционный счет или брокерский счет. Советов и рекомендаций в данной плоскости много, но не все они имеют реальную ценность. И далее мы рассмотрим, что лучше, ИИС или Брокерский счет и чем отличается брокерский счет от ИИС?
Что такое брокерский счет?
Брокерский счет предоставляет возможность одновременно осуществлять различные виды сделок с активами, которые принадлежат конкретному субъекту. Этими активам являются акции, облигации, фьючерсы, валютные средства и другие финансовые инструменты. Под брокерским счетом понимают личный счет инвестора, на котором аккумулируются и фиксируются сразу все заключенные сделки. Также счете видны денежные потоки по конкретным отчетным периодам.
Брокерский счет необходим для того, чтобы непосредственно начать работать на торговой бирже посредством посредника, так как сделать это самостоятельно субъект не может. Для этого он обращается к посреднику – брокеру, который имеет полномочия на осуществление таких операций и является профессиональным участником рынка. Брокер осуществляет все операции на бирже по поручению инвестора или самостоятельно, придерживаясь стратегии заданной инвестором.
В общем смысле брокерский счет – это как личный кошелек инвестора, на котором хранятся все его активы и отражаются все сделки. Брокер, к которому клиент обращается за помощью, является дополнительно налоговым агентом. Он обязан перечислить в бюджет НДФЛ – налог на доходы физических лиц. Ставки НДФЛ:
- 13% — при доходе, который не превышает 5 миллионов рублей;
- 15% — при доходе, который превышает 5 миллионов рублей (новшество введено в действие с 2021 года).
Чем отличается ИИС от брокерского счета?
ИИС или Индивидуальный Инвестиционный Счет в целом – это разновидность брокерского счета. 5 лет назад, такого понятия как ИИС не было вообще (появился в начале 2015 года). Сам ИИС – это финансовый инструмент, с помощью которого можно получать доход с помощью финансовых операций с ценными бумагами. Его главная особенность в том, что такое инвестирование имеет долгосрочный характер. Владелец счета может получать не только выгоду в виде прибыли, но также и ежегодно экономить деньги на НДФЛ, в зависимости от того, какой тип ИИС он выбрал. От государства предоставляется ежегодный налоговый вычет (в течение 3х лет) на ИИС в размере до 52 000 рублей при условии пополнения на сумму не менее 400 000 рублей в год (для получения максимально возможного вычета).
Особенности ИИС:
- Ежегодно его можно пополнять не более, чем на 1 миллион рублей;
- Деньги нельзя выводить в течение 3-х лет после момента открытия счета.
- Если условия соблюдаются, то инвестор имеет право получить налоговый вычет в размере 52 000 рублей / год. Если условия не соблюдаются, то налогоплательщик обязан компенсировать государству предоставленные льготы и оплатить штраф. Либо не использовать льготы.
- Какой счет выбрать, инвестор решает самостоятельно. Но если планируется долгосрочное инвестирование с перспективой накопления дохода и объем инвестиций не превысит 1 000 000 руб./год, то тогда лучший вариант – выбрать ИИС. Сэкономленные деньги на НДФЛ можно реинвестировать в активы, что значительно повысит доходность.
Если не можете решить, как вид счета открывать, то предлагаем пройти простой тест на картинке ниже:
Плюсы и минусы брокерского счета
Брокерский счет может обеспечить следующие преимущества для инвесторов:
- Нет ограничений по сумме инвестирования, как при ИИС. Человек может вкладывать в активы любые суммы. Чем больше капиталовложение, тем больше потенциальная прибыль, при грамотном формировании инвестиционного портфеля.
- Нет ограничений по выводу денежных средств. Брокер автоматически заплатит налог и можно выводить любые суммы в любое время.
- Брокерский счет не ограничивает инвестора в финансовых инструментах. Доступны все виды ценных бумаг и инвестор имеет доступ к внебиржевой торговле, при условии получения статуса квалифицированного инвестора, в то время как ИИС дает выход только на биржи Москвы и Санкт-Петербурга.
- Если объем ваших средств на брокерском счету превышает суммарно 6 миллионов рублей, то вы получаете статус “квалифицированного инвестора”.
|
|
Брокерский счет
|
ИИС
|
|---|---|---|
|
Количество счетов
|
не ограничено
|
один
|
|
Количество денег
|
не ограничено
|
не больше 1 млн. рублей в год
|
|
Налоги на доход
|
13% с дохода по итогу каждого календарного года, либо при закрытии счета
|
13% с налоговым вычетом (тип А) или освобождение от уплаты налога (тип Б)
|
|
Налоги на дивиденды
|
Есть налоги
|
Есть налоги, на них не распространяются налоговые вычеты
|
|
Валюта пополнения
|
Доллар, Евро, Рубль
|
Рубль
|
|
Вывод прибыли
|
В любое время
|
Не раньше чем через 3 года
|
|
Срок действия
|
Не ограничено
|
Н ограничено, но не меньше трех лет
|
|
Статус квалифицированного инвестора
|
Есть
|
Есть
|
Когда выгоднее открывать брокерский счет?
Брокерский счет стоит открывать тем, кто желает быстро получать доход и работать на краткосрочных торговых операциях. Например, 6-12 месяцев, активно спекулируя акциями и облигациями. Это единственный вариант для тех, кто планирует вкладывать в инвестиционный портфель более 1 миллиона рублей в год.
Как перевести акции с брокерского счета на ИИС
В теории перевод акций с брокерского счета на ИИС выглядит так:
- Выдача поручения брокеру на закрытие брокерского счета или продажу акций без закрытия.
- Открытие ИИС у брокера.
- Получение денег от продажи акций на брокерском счету. Уплата налогов.
- Перевод денежных средств на ИИС и приобретение акций.
Практика свидетельствует о том, что такой вариант очень не выгоден. Поэтому закрывать брокерский счет и продавать все активы с уплатой налогов только по причине оформления налоговой льготы точно не стоит.
Как перенести ИИС к другому брокеру?
Инвестор имеет право перейти от одного брокера к другому. Причины – различные. Вот только часть из них:.
- Инвестор открыл ИИС у первой попавшейся компании, не изучив условия обслуживания у других брокерских фирм. В итоге он понял, что сотрудничество неэффективно, а тарифный план абсолютно невыгоден.
- Брокер по мере сотрудничества изменяет условия взаимодействия с клиентом. И корректировки имеют негативный характер – от ухудшения качества обслуживания до увеличения комиссий.
- Брокерская компания переходит в стадию банкрота, у нее ухудшается деловая репутация, наблюдается отток клиентов и т.д. Существуют большие риски для свободных денежных средств, находящихся на брокерском счете.
Таким образом, клиент может перевести ИИС от одного брокера к другому. Но нужно быть на 100% уверенным в том, что такая процедура будет эффективна, ведь операция не бесплатна.
Например, алгоритм действий при разных объемах ИИС тоже отличается:
- Если на ИИС немного ценных бумаг или он вообще пустой, то переводить активы от одного брокера к другому не стоит абсолютно. В таком случае все просто: сначала закрываем ИИС, а потом уже открываем ИИС у другого брокера. Экономим время, деньги и силы.
- Если ИИС работает уже долгое время, на нем сформирован весомый инвестиционный портфель, то тогда только перенос ИИС.
Второй вариант будет рассмотрен далее. Немного остановимся на закрытии ИИС. Когда инвестор дает своему брокеру поручение закрыть ИИС, то по факту окончания процедуры важно получить справку о закрытии ИИС. Документ обязан выдать сам брокер. Также важно помнить: если в прошлом применялся налоговый вычет, а срок действия ИИС еще не достиг 3-х лет, то тогда придется компенсировать предоставленный размер вычета.
Перенос или продажа ценных бумаг?
Если ИИС содержит достаточный объем активов, работает не первый год, то тогда нужно переносить активы к другому брокеру. Стоит ли это делать, каждый инвестор решает самостоятельно. Здесь важно посчитать тариф, который компания устанавливает за перенос ИИС и и учесть тарифы биржи.
Инвестор платит за вывод каждого актива старому брокеру, а потом еще оплачивает издержки по зачислению каждого актива к новому брокеру. Какова стоимость такого обслуживания, знает только брокерская компания. Например, на рынке цена варьируется от 250 рублей до 2000 рублей. При наличии 40 активов в портфеле минимум придется заплатить 40*250 = 10 000 рублей за вывод и аналогичную сумму за зачисление. Итого – 20 000 на старте. При максимальной, например, ставке в 2 000 рублей за 1 актив сумма за вывод и зачисление составит уже 160 000 рублей совокупно.
Но продажа активов тоже не бесплатна. Инвестор платить брокеру комиссию за продажу каждого актива. А потом еще оплачивает ее же при приобретении этих же активов у нового брокера.
Алгоритм перевода
Далее представлен алгоритм перевода активов с одного ИИС на другой с учетом смены брокерской компании. Пошаговый алгоритм:
- Открыть ИИС в новой брокерской компании. Для этого нужен паспорт и ИНН.
- Получить у нового брокера список документов, которые необходимы для перевода и принятия активов.
- Составить заявление на перевод активов с одного ИИС на другой. Бланк такого заявления можно запросить в старой брокерской компании. Допустимо составить заявление в произвольной форме.
- Запросить у брокера список необходимых бумаг, который указан в качестве необходимого перечня у нового брокера. Получить необходимый список документов.
- Предоставить бумаги новому брокеру.
Все, на этом сам инвестор может больше ничего не делать. Брокерские фирмы далее будут взаимодействовать самостоятельно. О завершении перевода клиенту должен сообщить новый брокер. Уже после этого субъекту необходимо посетить старого брокера и обязательно запросить справку о закрытии ИИС. Оригинал предоставляется брокеру, а копия остается у клиента (в качестве подтверждающего документа для налоговой инспекции).
Возможные риски и сложности при переводе
Важно знать, что на перевод ИИС есть только 30 календарных дней, то есть месяц. Если процедура будет задержана по срокам на несколько дней, то инвестор автоматически лишается своего ИИС. И это огромные риски. Именно поэтому так важно обращаться к надежным и проверенным брокерам. Рекомендуется оценивать все за и против, прежде, чем реально начать перевод активов.
Если решение все-таки принято, то тогда нужно разработать четкий алгоритм действий. Прописать инструкцию действий, чтобы на каждом этапе не допустить ошибки. Также клиент должен быть готов к тому, что на некоторое время ему заблокируют доступ к операциям по ценным бумагам. Новый брокер ограничит действия инвестора до тех пор, пока не получит нужный комплект бумаг от другого брокера, где был закрыт счет.
Именно поэтому рекомендуется менять брокера только при реальной потребности и экономической целесообразности. Просто так переводить или продавать активы по причине того, что условия какого-то брокера показались чуть выгоднее, не стоит. Нужно изучить детально все условия и подводные камни соглашений и тарифных планов. И если перспективы сотрудничества с новым посредником реально будут выгоднее, только тогда предпринимать действия по смене брокера.
FAQ
У меня есть ИИС и обычный брокерский счет. Какой мне выбрать для работы на фондовом рынке?
Если вы не активный инвестор или только начинающий, при этом работаете на основной работе и готовые не трогать свои сбережения в течении трех лет, то предпочтительнее будет ИИС. Если вы планируете заняться трейдингом, активно торговать акциями или зарабатывать на курсах валют, то лучше делать это на обычном брокерском счете, а свой ИИС оставить для долгосрочных инвестиций.
У меня на брокерском счету есть акции, как их перевести на мой ИИС?
Никак. На свой ИИС вы можете вносить только национальную валюту, а уже внутри счета покупать акции, облигации и другие ценные бумаги. Вы можете только продать акции на брокерском счете, перевести деньги на ИИС и снова купить акции.
Как часто можно менять брокеров на ИИС?
Менять можно хоть каждый месяц, но вы потеряете существенные суммы на брокерских комиссиях при переводе средств между брокерами. Поэтому для открытия ИИС лучше выбирать одного проверенного и надежного брокера не менее чем на три года. Список надежных брокерских компаний вы найдете на нашем сайте.
Если я продал акции на брокерском счете, могу ли я не уплачивать налог с их продажи?
Можете. Есть у брокерского счета выбран тип Б и по истечению трех лет.
Если я решу закрыть свой ИИС через три года, что будет с акциями на счету?
Если на момент закрытия ИИС, на нем имеются акции, облигации и другие ценные бумаги, то они остаются в вашей собственности и их можно перевести на обычный брокерский счет. Для этого существует специальная процедура, у каждого брокера она немного отличается.
Может ли брокер сам закрыть мой ИИС?
Нет, не может. Ваш ИИС является вашей собственностью, а брокер является посредником между вами и фондовой биржей. Брокерские компании не имеют полномочий на закрытие счета без согласия владельца.
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.